Вопросы для сдачи зачёта по налоговому праву для студентов заочного отделения

  • От :
  • Категории : Без рубрики

для студентов заочного отделения
Понятие налога, сбора. Их отличительные признаки.
Элементы налогообложения.
Система налогов и сборов: понятие, структура.
Классификация налогов и сборов.
Порядок установления, введения и отмены федеральных налогов и сборов.
Порядок установления, введения и отмены региональных и местных налогов.
Налоговое право: понятие, предмет, методы.
Формы налогово-правового регулирования.
Принципы налогового права РФ.
Классические принципы налогообложения и принципы налогообложения в РФ.
Место налогового права в системе российского права.
Налоговое правоотношение: понятие, виды, особенности.
Субъекты налогового правоотношения: понятие, виды.
Органы, осуществляющие контроль и надзор в области налогов и сборов: виды, правовое положение.
Органы, осуществляющие нормативное регулирование в области налогов и сборов: виды, полномочия.
Налогоплательщики: понятие, виды, права и обязанности.
Налогоплательщики – физические лица: понятие, признаки.
Налогоплательщики – организации: понятие, признаки.
Налоговые агенты.
Взаимозависимые лица.
Представительство в налоговых правоотношениях.
Лица, способствующие уплате налогов: понятие, виды, права и обязанности.
Органы, обязанные предоставить информацию о налогоплательщике: понятие, виды, их обязанности.
Лица, привлекаемые к осуществлению мероприятий налогового контроля: понятие, виды, права и обязанности.
Налоговая обязанность: содержание, субъекты.
Исполнение налоговой обязанности: общие условия уплаты налога.
Исполнение налоговой обязанности: требования к взысканию налога.
Взыскание налога, сбора, пени, штрафа за счет денежных средств налогоплательщика (налогового агента): основания и порядок осуществления.
Взыскание налога, сбора, пени, штрафа за счет иного имущества налогоплательщика (налогового агента): основания и порядок осуществления.
Взимание налога: уплаты и взыскание. Институт налогового требования.
Налоговое уведомление и налоговое требование.
Способы обеспечения налогового обязательства: залог, поручительство.
Способы обеспечения налогового обязательства: пени.
Арест имущества налогоплательщика (налогового агента): понятие, порядок наложения.
Приостановление операций по счетам налогоплательщика (налогового агента): понятие, порядок реализации.
Изменение срока уплаты налогов и сборов: виды, основания и условия предоставления.
Порядок предоставления рассрочки и отсрочки по уплате налогов и сборов.
Порядок предоставления инвестиционного налогового кредита.
Зачет и возврат излишне уплаченных и излишне взысканных сумм налогов, сборов, пени.
Налоговый контроль: понятие, формы, субъекты, объекты.
Учет налогоплательщиков: порядок осуществления, органы, участвующие в постановке налогоплательщика на учет.
Налоговое декларирование и его роль. Права и обязанности налогоплательщика.
Порядок проведения камеральной налоговой проверки.
Порядок проведения выездной налоговой проверки
Мероприятия налогового контроля: истребование и выемка документов, осмотр экспертиза. Привлечение специалистов, переводчиков, понятых, экспертов, свидетелей.
Общие требования к проведению налоговых проверок.
Оформление результатов налоговой проверки.
Рассмотрение результатов налоговых проверок. Производство по делу о налоговом правонарушении
Административный порядок защиты прав и законных интересов в сфере налогообложения.
Судебный порядок защиты прав и законных интересов в сфере налогообложения.
Налоговая ответственность: понятие, признаки и основания.
Налоговое правонарушение: понятие, признаки, состав.
Обстоятельства, влияющие на размер налоговой ответственности.
Ответственность банков за правонарушения, предусмотренные НК РФ.
Ответственность лиц, обязанных предоставлять информацию о налогоплательщике, а также лиц, привлекаемых к осуществлению мероприятий налогового контроля за правонарушения, предусмотренные НК РФ.
Административная ответственность за правонарушения в сфере налогообложения.
Уголовная ответственность за совершение преступлений в сфере налогообложения.
Налог на добавленную стоимость: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
Акцизы: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
Налог на доходы физических лиц: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
Налог на прибыль организаций: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
Государственная пошлина: плательщики и основные элементы.
Налоги на пользование природными ресурсами: плательщики и виды, основные элементы налогообложения.
Налог на имущество организаций: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
Транспортный налог: основные элементы налогообложения.
Налог на игорный бизнес: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
Система налогообложения для сельскохозяйственных товара производителей (единый сельскохозяйственный налог): налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
Упрощенная система налогообложения.
Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
Налог на имущество физических лиц: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
Земельный налог: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

для студентов заочного отделения

  1. Понятие налога, сбора. Их отличительные признаки.
  2. Элементы налогообложения.
  3. Система налогов и сборов: понятие, структура.
  4. Классификация налогов и сборов.
  5. Порядок установления, введения и отмены федеральных налогов и сборов.
  6. Порядок установления, введения и отмены региональных и местных налогов.
  7. Налоговое право: понятие, предмет, методы.
  8. Формы налогово-правового регулирования.
  9. Принципы налогового права РФ.
  10. Классические принципы налогообложения и принципы налогообложения в РФ.
  11. Место налогового права в системе российского права.
  12. Налоговое правоотношение: понятие, виды, особенности.
  13. Субъекты налогового правоотношения: понятие, виды.
  14. Органы, осуществляющие контроль и надзор в области налогов и сборов: виды, правовое положение.
  15. Органы, осуществляющие нормативное регулирование в области налогов и сборов: виды, полномочия.
  16. Налогоплательщики: понятие, виды, права и обязанности.
  17. Налогоплательщики – физические лица: понятие, признаки.
  18. Налогоплательщики – организации: понятие, признаки.
  19. Налоговые агенты.
  20. Взаимозависимые лица.
  21. Представительство в налоговых правоотношениях.
  22. Лица, способствующие уплате налогов: понятие, виды, права и обязанности.
  23. Органы, обязанные предоставить информацию о налогоплательщике: понятие, виды, их обязанности.
  24. Лица, привлекаемые к осуществлению мероприятий налогового контроля: понятие, виды, права и обязанности.
  25. Налоговая обязанность: содержание, субъекты.
  26. Исполнение налоговой обязанности: общие условия уплаты налога.
  27. Исполнение налоговой обязанности: требования к взысканию налога.
  28. Взыскание налога, сбора, пени, штрафа за счет денежных средств налогоплательщика (налогового агента): основания и порядок осуществления.
  29. Взыскание налога, сбора, пени, штрафа за счет иного имущества налогоплательщика (налогового агента): основания и порядок осуществления.
  30. Взимание налога: уплаты и взыскание. Институт налогового требования.
  31. Налоговое уведомление и налоговое требование.
  32. Способы обеспечения налогового обязательства: залог, поручительство.
  33. Способы обеспечения налогового обязательства: пени.
  34. Арест имущества налогоплательщика (налогового агента): понятие, порядок наложения.
  35. Приостановление операций по счетам налогоплательщика (налогового агента): понятие, порядок реализации.
  36. Изменение срока уплаты налогов и сборов: виды, основания и условия предоставления.
  37. Порядок предоставления рассрочки и отсрочки по уплате налогов и сборов.
  38. Порядок предоставления инвестиционного налогового кредита.
  39. Зачет и возврат излишне уплаченных и излишне взысканных сумм налогов, сборов, пени.
  40. Налоговый контроль: понятие, формы, субъекты, объекты.
  41. Учет налогоплательщиков: порядок осуществления, органы, участвующие в постановке налогоплательщика на учет.
  42. Налоговое декларирование и его роль. Права и обязанности налогоплательщика.
  43. Порядок проведения камеральной налоговой проверки.
  44. Порядок проведения выездной налоговой проверки
  45. Мероприятия налогового контроля: истребование и выемка документов, осмотр экспертиза. Привлечение специалистов, переводчиков, понятых, экспертов, свидетелей.
  46. Общие требования к проведению налоговых проверок.
  47. Оформление результатов налоговой проверки.
  48. Рассмотрение результатов налоговых проверок. Производство по делу о налоговом правонарушении
  49. Административный порядок защиты прав и законных интересов в сфере налогообложения.
  50. Судебный порядок защиты прав и законных интересов в сфере налогообложения.
  51. Налоговая ответственность: понятие, признаки и основания.
  52. Налоговое правонарушение: понятие, признаки, состав.
  53. Обстоятельства, влияющие на размер налоговой ответственности.
  54. Ответственность банков за правонарушения, предусмотренные НК РФ.
  55. Ответственность лиц, обязанных предоставлять информацию о налогоплательщике, а также лиц, привлекаемых к осуществлению мероприятий налогового контроля за правонарушения, предусмотренные НК РФ.
  56. Административная ответственность за правонарушения в сфере налогообложения.
  57. Уголовная ответственность за совершение преступлений в сфере налогообложения.
  58. Налог на добавленную стоимость: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  59. Акцизы: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  60. Налог на доходы физических лиц: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  61. Налог на прибыль организаций: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  62. Государственная пошлина: плательщики и основные элементы.
  63. Налоги на пользование природными ресурсами: плательщики и виды, основные элементы налогообложения.
  64. Налог на имущество организаций: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  65. Транспортный налог: основные элементы налогообложения.
  66. Налог на игорный бизнес: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  67. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  68. Система налогообложения для сельскохозяйственных товара производителей (единый сельскохозяйственный налог): налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  69. Упрощенная система налогообложения.
  70. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  71. Налог на имущество физических лиц: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  72. Земельный налог: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

оформление результатов налоговой проверки,судебный порядок защиты прав,осуществлению мероприятий налогового контроля,способы обеспечения налогового обязательства,счет денежных средств налогоплательщика,формы налогово-правового регулирования,рассмотрение результатов налоговых проверок,счет иного имущества налогоплательщика,излишне взысканных сумм налогов,изменение срока уплаты налогов

Комментариев нет

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Планы мероприятий
Игра викторина по ЭКОЛОГИИ-10 класс

  Цель игры «Викторина по экологии» : углубить экологические знания Весь класс разбит на четыре команды по 6 человек. Время обдумывания ответа -1 минута. Ведущий читает высказывания великих людей с паузами , там , где пропущены слова. Команды должны вставить эти слова «Оценивать … только по стоимости её материальных богатств- …

Задания
Хирургия и Реаниматология. Тесты. Методическое пособие

Тестовые задания. Хирургия и Реаниматология.   Профилактика хирургической инфекции. Инфекционная безопасность в работе фельдшера   Обезболивание   Кровотечение и гемостаз   Переливание крови и кровозаменителей, инфузионная терапия   Десмургия   Ведение больных в полеоперационном периоде   Синдром повреждения. Открытые повреждения мягких тканей. Механические повреждения костей, суставов и внутренних органов   …

Планы занятий
Профориентационный тест Л.А. Йовайши на определение склонности человека к тому или иному роду деятельности

ПРОФЕССИЯ – это вид трудовой деятельности человека, который требует определенного уровня знаний, специальных умений, подготовки человека и при этом служит источником дохода. Профессиональная принадлежность – одна из важнейших социальных ролей человека так как, выбирая профессию, человек выбирает себе не только работу, но и определенные нормы, жизненные ценности и образ жизни, …