3.5. Баланс АКБ «Дрим» на 2 сентября 2005 г — «Учет лизинговых операций в кредитных организациях»

  • От :
  • Категории : Без рубрики
^

АКТИВ ПАССИВ
счет сумма счет сумма
10501 30 000 000 р. 10204 120 000 000 р.
20202 300 000 р. 10205 20 000 000 р.
20206 420 000 р. 10305 10 000 000 р.
20208 280 000 р. 10701 20 000 000 р.
30102 9 500 000 р. 30109 50 000 000 р.
30110 25 000 000 р. 31304 75 000 000 р.
30114 40 000 000 р. 40701 100 000 000 р.
30202 5 000 000 р. 40702 400 000 000 р.
30204 8 000 000 р. 40911 28 000 000 р.
45203 500 000 000 р. 41303 62 000 000 р.
45204 150 000 000 р. 42003 60 000 000 р.
47701 499 000 р. 42301 110 000 000 р.
50606 230 650 000 р. 42305 90 000 000 р.
51402 140 000 000 р. 45215 650 000 р.
60401 71 470 000 р. 50612 230 000 р.
60901 3 000 000 р. 51410 140 000 р.
61206 2 000 р. 60601 3 530 000 р.
70201 25 000 000 р. 60806 498 000 р.
170202 25 000 000 р. 61205 2 000 р.
70204 3 000 000 р. 70101 40 500 000 р.
70205 1 000 000 р. 70102 30 000 000 р.
70206 500 000 р. 70103 10 000 000 р.
70209 1 530 000 р. 70107 30 000 000 р.
70501 9 700 000 р. 70301 20 300 000 р.
ИТОГО: 1 280 851 000 р. ИТОГО: 1 280 851 000 р.

Председатель правления АКБ «Дрим» Ковалев И.И.

Главный бухгалтер Венгер И.С.

М.П.

3.6. Сравнительная характеристика

финансового состояния АКБ «Дрим»

на 1 сентября 2005 г. и на 2 сентября 2005 г.

Для сравнительного анализа структуры активов и пассивов АКБ «Дрим» на 1 и 2 сентября 2005 года к рассмотрению приведена следующая таблица:

^ 1 сентября,

руб.

2 сентября, руб.
АКТИВЫ 1280 340 000 1280 851 000
Денежные средства: 76 000 000 75 540 000
Наличные 1 000 000 1 040 000
Безналичные 75 000 000 74 500 000
^ 650 000 000 650 000 000
Межбанковские 0 0
Клиентам –юридическим лицам 650 000 000 650 000 000
Клиентам – физическим лицам 0 0
^ 0 0
Вложения в ценные бумаги 370 650 000 370 650 000
Торговый портфель 230 650 000 230 650 000
Инвестиционный портфель 140 000 000 140 000 000
Портфель контрольного участия 0 0
^ 74 970 000 74 970 000
Основные средства 71 970 000 71 970 000
Нематериальные активы 3 000 000 3 000 000
Материальные запасы; 0 0
^ 108 720 000 108 730 000
ПАССИВЫ 1280 340 000 1280 851 000
Собственные пассивы: 305 340 000 305 340 000
Уставный капитал 150 000 000 150 000 000
Добавочный капитал 0 0
Фонды банка 20 000 000 20 000 000
Нераспределенная прибыль 20 300 000 20 300 000
Амортизационный фонд 3 520 000 3 520 000
Прочие собственные пассивы 111 520 000 111 520 000
^ 975 000 000 975 000 000
Средства на расчетных и текущих счетах юридических лиц 500 000 000 500 000 000
Полученные межбанковские кредиты 75 000 000 75 000 000
Привлеченные депозиты 322 000 000 322 000 000
Срочные До востребования 212 000 000 110 000 000 212 000 000 110 000 000
Остатки на корреспондентских счетах ЛОРО 50 000 000 50 000 000
Выпущенные ценные бумаги 0 0
^ 28 000 000 28 000 000

При оценке Баланса банка на 1 и 2 сентября 2005 года видно, что у банка имеется проблема с мгновенной ликвидностью, так как общая сумма его обязательств до востребования намного превышает наличие у банка свободных средств. Коэффициент мгновенной ликвидности рассчитывается по формуле:

^ ,

то есть Кл = 11,5%. В то время как норматив составляет не ниже 15%. Коммерческий банк считается ликвидным, если суммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из других источников достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств. Кроме того, ликвидный резерв необходим для удовлетворения практически любых непредвиденных финансовых нужд: заключения выгодных сделок по кредиту или инвестированию; на компенсирование сезонных и непредвиденных колебаний спроса на кредит, восполнение средств при неожиданном изъятии вкладов и т.д. По итогам баланса на 2 сентября 2005г. положение АКБ «Дрим» ухудшилось. Показатель мгновенной ликвидности стал составлять 11,4%, что говорит о том, что банк не стал проводить операций, направленных на увеличение свободных денежных средств, например, таких как: 1) Принятие крупных депозитов от клиентов – юридических лиц: 2) Привлечение межбанковских кредитов; 3) Продажа часть ценных бумаг из торгового портфеля.

Комментариев нет

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Планы мероприятий
Игра викторина по ЭКОЛОГИИ-10 класс

  Цель игры «Викторина по экологии» : углубить экологические знания Весь класс разбит на четыре команды по 6 человек. Время обдумывания ответа -1 минута. Ведущий читает высказывания великих людей с паузами , там , где пропущены слова. Команды должны вставить эти слова «Оценивать … только по стоимости её материальных богатств- …

Задания
Хирургия и Реаниматология. Тесты. Методическое пособие

Тестовые задания. Хирургия и Реаниматология.   Профилактика хирургической инфекции. Инфекционная безопасность в работе фельдшера   Обезболивание   Кровотечение и гемостаз   Переливание крови и кровозаменителей, инфузионная терапия   Десмургия   Ведение больных в полеоперационном периоде   Синдром повреждения. Открытые повреждения мягких тканей. Механические повреждения костей, суставов и внутренних органов   …

Планы занятий
Профориентационный тест Л.А. Йовайши на определение склонности человека к тому или иному роду деятельности

ПРОФЕССИЯ – это вид трудовой деятельности человека, который требует определенного уровня знаний, специальных умений, подготовки человека и при этом служит источником дохода. Профессиональная принадлежность – одна из важнейших социальных ролей человека так как, выбирая профессию, человек выбирает себе не только работу, но и определенные нормы, жизненные ценности и образ жизни, …