2. 13. Коммерческие банки: основные операции и услуги




Скачать 248.96 Kb.
Название 2. 13. Коммерческие банки: основные операции и услуги
Дата публикации 11.06.2015
Размер 248.96 Kb.
Тип Документы
edushk.ru > Банк > Документы
2.13. Коммерческие банки: основные операции и услуги.
Операции коммерческих банков

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно об­служивающие предприятия и организации, а также население - сво­их клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их от­ношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.
Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:

  • аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;

  • их размещения (инвестиционная Функция):

  • расчетно-кассового обслуживания клиентов.


Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают времен­но свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности пред­приятий, организаций и населения.

Экономическую основу операций банка по аккумуляции и разме­щению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммер­ческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.
^ Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.
По российскому законо­дательству к основным банковским операциям относят следующие:

  • привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

  • предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

  • открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

  • осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе бан­ков-корреспондентов;

  • инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

  • управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

  • покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностран­ной валюты в наличной и безналичной формах;

  • осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

  • выдача банковских гарантий,


Кроме того, в соответствии с российским банковским законодатель­ством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:

  • выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих испол­нение обязательств в денежной форме;

  • приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

  • оказание консультационных и информационных услуг;

  • предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специ­альных помещений или находящихся в них сейфов для хранения доку­ментов и ценностей;

  • лизинговые операции.

Кредитная организация также вправе выполнять иные сделки, при­сущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все банковские операции и сделки осуществ­ляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка Рос­сии и в иностранной валюте.

Кредитной организации (в том числе коммерческим банкам) запре­щается занятие производственной, торговой и страховой деятельнос­тью, т. е. эти операции следует отнести к числу небанковских.

Клиент банка. Законодательство большинства стран относит к чис­лу клиентов банка любых физических и юридических лиц, открывших счет в банке и заключивших юридический договор с ним.

Договор банка с клиентом. В нашей стране отношения между Бан­ком России, коммерческими банками и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным зако­ном. Договор определяет основные положения сотрудничества банка и клиента.
^ Банковские счета. Практически во всех странах правовые взаимо­отношения банка и клиента начинаются с открытия счета. В нашей стране клиенты банка вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в коммерческих банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом. Например, клиент - юридическое лицо может иметь несколько счетов по основной деятельности. Одним из таких счетов является расчетный (текущий) счет, который используется для зачисления выручки от реа­лизации продукции (работ, услуг), учета доходов от внереализацион­ных операций и иных поступлений, а также для расчетов с поставщика­ми, бюджетом, рабочими и служащими и других платежей. Кроме расчетного счета клиент банка может иметь также депозитные, ссудные и другие счета в рублях и иностранной валюте.

Порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов ус­танавливается федеральными законами и Банком России. Ответствен­ность коммерческого банка, его руководителей и иных должност­ных лиц за нарушение этого порядка устанавливается федеральными законами.

В ряде стран мира клиент вправе потребовать от банка «особого режима» для своего счета. Под особым режимом обычно понимают оставление почтовой корреспонденции клиента в банке, когда по сооб­ражениям конфиденциальности клиент заинтересован в том, чтобы вся его почта оставалась в банке, откуда он ее забирает лично или с помо­щью своих доверенных лиц. Обслуживание счетов с особым режимом требует больших банковских издержек, чем обслуживание обычных счетов, поэтому статус особого счета предоставляется, как правило, лишь с разрешения руководства банка.

В процессе проведения межбанковских операций в соответствии с действующим законодательством российские коммерческие банки на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга сред­ства в форме вкладов (депозитов), кредитов, производить расчеты че­рез создаваемые в установленном порядке расчетные центры и коррес­пондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России.

Коммерческий банк ежемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории Российской Феде­рации и за рубежом.

Корреспондентские отношения между коммерческим банком и Бан­ком России осуществляются также на договорных началах. Списание средств со счетов кредитной организации производится по ее распоря­жению либо с ее согласия, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. При недостатке средств для кредитования кли­ентов и выполнения принятых на себя обязательств коммерческий банк может обращаться за получением кредитов в Банк России на определя­емых последним условиях.

В соответствии с российским банковским законодательством при заключении сделки кредитная организация обязана по требованию физического или юридического лица предоставить информацию о сво­ей финансовой отчетности, в том числе бухгалтерский баланс, и ауди­торское заключение за предыдущий год и ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год. За нарушение порядка раскрытия информа­ции и введение клиентов и инвесторов в заблуждение с помощью недо­стоверной информации кредитная организация несет ответственность в соответствии с действующим законодательством.

Итак, многие коммерческие банки в современных условиях предла­гают своим клиентам (как физическим, так и юридическим лицам) ши­рокий круг операций и услуг. Коммерческие банки универсального типа выполняют функции по аккумуляции денежных средств населения, хо­зяйственных организаций, фирм, компаний; по размещению кредитных ресурсов; организации и проведению денежных расчетов; предлагают клиентам различные банковские операции и услуги.
В российской банковской практике операции коммерческих банков также обычно делят на три группы.

^ 1. Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка велико.

В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структу­ры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого бан­ка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему ус­пешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каж­дый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям банка относят:

  • привлечение средств на рас­четные и текущие счета юридических и физических лиц;

  • открытие сроч­ных счетов граждан, предприятий и организаций;

  • выпуск ценных бу­маг;

  • займы, полученные от других банков, и т.д.


Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

  • депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

  • эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).


Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капита­ла. Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредствен­но банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Осо­бенность собственного капитала банка по сравнению с капиталом других предприятий заключается в том, что собственный капитал бан­ков составляет примерно 10%, а на предприятиях - около 40-50%. Не­смотря на небольшой удельный вес, собственный капитал банка вы­полняет несколько жизненно важных функций.
^ Защитная функция. Значительная доля активов банка (примерно 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акцио­нерного капитала банка и приравненных к нему средств является защи­та интересов вкладчиков. Защитная функция собственного капитала означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае лик­видации банка. Собственный капитал позволяет сохранять платеже­способность банка путем создания резерва активов, позволяющих бан­ку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков. Важно иметь в виду, что большая часть убытков банка покрывается не за счет капитала, а текущих активов. В отличие от большинства фирм сохра­нение платежеспособности банка обеспечивается частью собственного капитала. Банк считается платежеспособным пока остается нетронутым акционерный капитал, т.е. пока стоимость активов равна сумме обяза­тельств, за вычетом необеспеченных обязательств плюс его акционерный капитал.

Тема защитной функции капитала банка особенно актуальна сегод­ня, поскольку в нашей стране, с одной стороны, еще не создана эффек­тивная система страхования депозитов; с другой - нестабильная эконо­мическая ситуация, резкий рост конкуренции в банковском секторе, проведение агрессивной банковской политики при отсутствии адекват­ной информационной базы, нередко отсутствие профессиональных зна­ний у части банкиров и другие негативные факторы приводят к бан­ковским банкротствам и потере вкладчиками своих средств. Поэтому для нашей страны наличие собственного капитала является первым ус­ловием надежности банка.
^ Оперативная функция. Для начала успешной работы банку необхо­дим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на слу­чай непредвиденных убытков. На эти цели используется также собствен­ный капитал.
^ Регулирующая функция. Помимо обеспечения финансовой основы для операций и защиты интересов вкладчиков, собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государствен­ным органам контролировать проводимые операции.

Структура банковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от степени их специализации или, наоборот, универсализации, особенностей их деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов и др.

Структура собственных средств банка неоднородна по качествен­ному составу и изменяется на протяжении года в зависимости от ряда факторов, в частности от характера использования получаемой бан­ком прибыли.

Уставный капитал российских банков формируются в основном за счет средств, поступающих в оплату акций (акционерный банк). При этом капитал может формироваться не только за счет взносов денеж­ных средств, но и материальных и нематериальных активов, а также ценных бумаг третьих лиц. Анализ практических данных свидетельству­ет, что в некоторых банках на долю материальных активов банков при­ходилось до 70% суммы уставного капитала, что значительно сокраща­ло возможности банка по его использованию в качестве ресурса кредитования и снижало его платежеспособность и ликвидность. Ана­логичная ситуация возникала при значительной доле нематериальных активов в уставном капитале банка.

Собственный капитал банка - основа наращивания объемов его ак­тивных операций. Поэтому для каждого банка чрезвычайно важно на­ходить источники его увеличения. Ими могут быть: нераспределенная прибыль прошлых лет, включая резервы банка; размещение дополни­тельных выпусков ценных бумаг или привлечение новых пайщиков.

Управление собственным капиталом играет важную роль в обеспе­чении устойчивости пассивов и прибыльности банков. Одним из спо­собов управления собственным капиталом банка является дивидендная политика. В условиях финансовой нестабильности и неразвитости фон­дового рынка многие российские банки обеспечивают рост собствен­ного капитала путем накопления прибыли. Капитализация дивидендов нередко самый легкий и наименее дорогостоящий способ пополнить акционерный капитал. Вместе с тем ряд банков определили, что курс их акций зависит от уровня выплачиваемых дивидендов, т.е. рост дивидендов ведет к росту курса акций. Таким образом, высокая доходность акций облегчает наращивание капитала с помощью продажи дополни­тельных акций.
2. ^ Активные операции - операции, посредством которых банки раз­мещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибы­ли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка отно­сятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приоб­ретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансиро­вание и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйствен­ной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.
Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:

  • ссудные

  • расчетные;

  • кассовые;

  • инвестиционные и фондовые;

  • гарантийные.


ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо при­нятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог дви­жимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами.
Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы по следующим критериям (признакам):

  • тип заемщика;

  • способ обеспечения;

  • сроки кредитования;

  • характер кругооборота средств;

  • назначение (объекты кредитования);

  • вид открываемого счета;

  • порядок выдачи средств;

  • метод погашения ссуды;

  • порядок начисления и погашения процентов;

  • степень риска;

  • вид оформляемых документов и др.


Итак, классификация ссуд заемщиков и объектов кредитования мо­жет быть проведена по ряду признаков.
^ По направлениям использования (объектам кредитования) ссуды в нашей стране подразделяют на: целевые (кредиты на оплату материаль­ных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций, кредиты на стро­ительство и приобретение жилья, кредиты на формирование оборотных средств и др.) и нецелевые (например, кредиты на временные нужды).
^ По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

а) в зависимости от типа кредитора:

  • банковские ссуды (предоставляемые отдельными банками или бан­ковскими консорциумами, объединениями, в силу чего и получили на­звание консорциальных);

  • ссуды кредитных организации небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов, стро­ительных обществ, пенсионных фондов и т.д.);

  • личные или частные ссуды (предоставляемые частными лицами);

  • ссуды, предоставляемые заемщикам предприятиями и организа­циями (в порядке коммерческого кредитования или ссуды с рассрочкой платежа, предоставляемые населению торговыми организациями и др.);


б) по типу заемщика:

  • ссуды юридическим лицам: коммерческим организациям (предпри­ятиям и организациям, в том числе банкам, компаниям, фирмам), не­коммерческим, правительственным организациям;

  • ссуды физическим лицам.



^ По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые бан­ками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д.
По срокам кредитования ссуды подразделяют на:

  • краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

  • среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет);

  • долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет).



В настоящее время в России в связи с общей экономической неста­бильностью деление ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, делят их на краткосрочные (до одного года) и дол­госрочные (свыше одного года). Краткосрочную ссуду можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потре­бовать ее погашения в любое время. При предоставлении ссуды до вос­требования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликви­ден и что активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.
^ По виду открываемого счета бывают разовые ссуды, предоставляе­мые с отдельных (простых) ссудных счетов или кредитование со специ­альных ссудных счетов, предусматривающих учет совокупной задолжен­ности клиента перед банком.
^ По обеспечению выделяют ссуды

  • необеспеченные (бланковые) и

  • обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).

Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понес­ти убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссу­ды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает пре­имущество перед другими кредиторами в отношении любого вида ак­тивов, которые служат обеспечением банковской ссуды.
По графику погашения различают

  • ссуды, погашаемые единовремен­но, и

  • ссуды с рассрочкой платежа.



Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолжен­ности по ссуде и процентов осуществляется единовременно.

Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным пе­риодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма пла­тежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависи­мости от определенных факторов, например по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного догово­ра; ссуды с неравномерным непериодическим погашением. При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сум­ма ссуды списывается частями на протяжении периода действия дого­вора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также вы­годнее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая та­ким образом его ликвидность.
Возможно также деление ссуд на ссуды с льготным периодом погаше­ния и без льготного периода.
По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:

  • ссуды с удержанием процентов в момент предоставления ссу­ды;

  • ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита и

  • ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).


Существует также такое понятие, как ссуда с аннуитетным плате­жом, т.е. погашением основного долга с одновременной уплатой про­центов за пользование ссудой.
^ По характеру кругооборота средств ссуды делят на:

а) сезонные и несезонные,

б) разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные).
В группу револьверных кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам или кредиты по еди­ным активно-пассивным счетам в форме овердрафта, контокоррентно­го кредита и т.д.

Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погаше­ние ссуды и процентов. В большинстве случаев заемщик получает та­кой кредит для покупки товаров или покрытия других расходов и обя­зуется погашать кредит ежемесячно равными долями. Кредиты, предоставляемые по кредитным картам, и овердрафт по текущим сче­там формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляются периодические (в основном ежеме­сячные) платежи. Однако они имеют ряд особенностей, что позволяет выделить их в отдельную группу кредитов.

В отличие от револьверных кредитов большинство ссуд с рассроч­кой платежа являются обеспеченными.

Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банков­ского кредита заключается кредитный договор между банком и заем­щиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предпо­лагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом.
РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по пра­вилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при от­сутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договорен­ности между собой, при выполнении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, приня­тыми в международной банковской практике.

Коммерческие банки, Банк России обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего опера­ционного дня после получения соответствующего платежного докумен­та. В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организа­ция, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по офи­циальной процентной ставке Банка России.
КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по приему и выдаче налич­ных денежных средств. Более широко кассовые операции можно опре­делить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.
ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по инвестирова­нию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских струк­тур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой дея­тельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций ком­мерческого банка от кредитных операций заключается в том, что ини­циатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка.
ФОНДОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции с ценными бумагами (по­мимо инвестиционных).

К фондовым операциям относятся:

  • операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции
    по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцеп­ту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе);

  • операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.


ГАРАНТИЙНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по выдаче банком га­рантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при на­ступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.
Кроме того, активные операции банков делятся в зависимости от

  1. степени рискованности

    • на рисковые и

    • риск-нейтральные;




  1. характера (направлений) размещения средств

  • на первичные (операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции),

  • вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) и

  • инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и
    организаций);

  1. уровня доходности - на

    • операции, приносящие доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или нестабильный) и

    • не приносящие дохода (к последним можно отнести операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд ЦБ РФ, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссу­дами не уплачиваются).


3. Активно-пассивные операции банков -

  • комиссионные,

  • посредни­ческие операции,

  • выполняемые банками по поручению клиентов за оп­ределенную плату - комиссию.


Именно эту группу банковских опера­ций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.
КОМИССИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.
К данной категории операций относятся:

  • операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денеж­ных документов);

  • переводные операции;

  • торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);

  • доверительные (трастовые) операции;

• операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.
Особое внимание при проведении доверительных операций банки уделяют счетам клиентов в иностранных валютах. Обычно рекоменду­ется диверсифицировать средства на таких счетах в несколько наибо­лее стабильных валют (например, 50% - в доллары США, 30% - в не­мецкие марки, 10% - в фунты стерлингов, 10% - в швейцарские франки). Подобная диверсификация позволяет избежать потерь, связанных с рез­кими колебаниями курсов тех или иных валют. Для удобства ведения учета многие банки пересчитывают средства клиентов во всех валютах в общепринятые единицы (например, ЕВРО). Если же клиент не давал банку специальных указаний относительно выбора валюты вклада, сум­мы в иностранных валютах, поступающие на его счет, пересчитывают­ся банком в любую валюту.
Наконец, все операции банка делят на:

  • ликвидные и неликвидные;

  • операции в рублевом и валютном выражении;

  • регулярные (совершаемые банком периодически, постоянно вос­производимые им) и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпи­зодический характер);

  • балансовые и забалансовые.


На последней категории операций следует остановиться подробнее, тем более что сейчас объем забалансовых операций, выполняемых ве­дущими банками мира, стремительно возрастает.

Термином «забалансовые операции» обозначается широкий круг операций, которые, как правило, не отражаются в официально публи­куемых банковских балансах или даются под чертой в разделе «контр­счетов» («забалансовых» счетов). Забалансовые операции могут про­водиться банками как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и их размещения (активные). Кроме того, если банки проводят забалансовые операции за определенное вознаграждение (ко­миссию) по поручению клиента, то их относят к активно-пассивным операциям или банковским услугам.

Особенность забалансовых операций состоит в том, что значитель­ная их часть представляет собой обязательство банка совершить актив­ную (реже - пассивную) операцию при наступлении (возникновении) определенных, заранее оговоренных условий. Таким образом, особен­ностью большей части забалансовых операций является их условный характер, поэтому они часто называются условными обязательствами.

Забалансовые операции - не новое явление в мировой банковской деятельности. Кредитные учреждения и раньше проводили их отдель­ные виды, например трастовые (доверительные) операции, форвардные валютные сделки, операции с документарными и резервными аккреди­тивами. Но до недавнего времени объем забалансовой деятельности был относительно незначителен и не определял лицо банковской системы. Положение резко изменилось в начале 80-х гг. Забалансовые операции превратились в одно из ведущих направлений банковской деятельнос­ти. Доходы от них играют все возрастающую роль в формировании банковской прибыли. Наибольшее развитие забалансовая деятельность получила у американских банков.
Насчитывается более тридцати раз­новидностей забалансовых операций, которые позволяют банкам ре­шать следующие основные задачи:

  • страхование и перераспределение рисков между участниками рын­ка, в особенности кредитного и рыночного;

  • расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований;

  • получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов;

  • сохранение требуемого органами банковского надзора соотношения между капиталом и активами при увеличении объема операций;

  • управление активами и пассивами;

  • проведение спекулятивных операций.


^ Банковские услуги

Современный уровень развития производительных сил требует от банковского сектора предоставления все большего числа услуг своим клиентам - промышленным, торговым и иным предприятиям и орга­низациям, а также населению. В последние десять-двадцать лет банков­ское дело в ряде развитых стран вышло на качественно новый уровень. Этот уровень предполагает, в частности, охват большинства населения банковскими услугами. Так, в Великобритании, Франции, Германии около 80% взрослого населения-имеют текущий счет или вклад в банке. Что касается занятой части населения, то 95% ее имеют счет либо в бан­ке, либо в страховом обществе, либо в нескольких кредитно-финансо­вых институтах.

С переходом к системе рыночных отношений в банковском деле одной из актуальных становится проблема детального изучения роли и места банковских услуг в общей совокупности операций коммерческих банков, причин появления и развития новых услуг, а также их влияния на показатели доходности и ликвидности банков. Поиски ответов на эти вопросы будут способствовать развитию банковского дела в нашей стране, более полному удовлетворению потребностей субъектов эко­номики и государства в банковских услугах.

До середины 60-х гг. рекламе и маркетингу банковских услуг уделя­лось небольшое внимание. Лишь в конце 60-х гг. в ряде стран были орга­низованы широкомасштабные кампании с целью привлечения внима­ния потенциальных клиентов к банковскому бизнесу и банковским услугам. Некоторые крупнейшие банки приступили к разработке долгосрочных программ, направленных на пересмотр роли коммерческих банков в рыночной экономике.

В 70-е гг. началось проведение рекламных кампаний по представле­нию отдельных банков. Именно в эти годы банки приступили к марке­тинговому анализу своих взаимоотношений с уже существующими (ре­альными) и будущими (потенциальными) клиентами. В этот период коммерческие банки США, Великобритании, ФРГ и других стран орга­низовали у себя отделы рекламы и маркетинга, функции которых зак­лючались прежде всего в определении перспективных направлений по­литики банка по отношению к реальным и потенциальным клиентам, привлечении новых клиентов, создании и совершенствовании предла­гаемых им услуг, повышении доходности банковских операций. При­мерно с начала 70-х гг. банки стали придавать ключевое значение всей системе своих взаимоотношений с клиентурой - как торгово-промыш­ленной, так и частной. По сути это было начало нового этапа развития рынка банковских услуг. В плане взаимодействия с клиентами он вклю­чил два основных направления деятельности банков.
Первое направление было связано с качественным совершенствова­нием уже существовавших видов операций и услуг. Так, в сфере креди­тования многие банки ввели новые виды ссуд, в том числе и для част­ных клиентов, такие, как:

  • ссуда физическому лицу на покупку нового дома до момента про­дажи заемщиком его старого дома (bridging loan);

  • ссуда на покупку дома (housing loan), предлагаемая физическим лицам, как правило, не владеющим на момент выдачи ссуды какой-либо недвижимостью;

  • ссуда на улучшение (ремонт) дома (home improvement loan), предоставляемая домовладельцу, планирующему реконструкцию, перестрой­ку или ремонт принадлежащего ему дома;

  • ссуда на потребительские цели (consumer loan), формирование лич­ного кредитного плана (personal credit plan);

  • ссуда под страховой полис (policy loan);

  • ссуда с погашением в рассрочку (instalment loan);

  • ссуда частному лицу на необусловленные цели (use-as-you-please loan);

  • потребительская денежная ссуда с разовым погашением (single payment personal cash loan);

  • ссуда фермеру на улучшение земельных угодий (improvement loan);

• ссуда на учебу или стажировку (probate advance).


Для клиентов - юридических лиц стали применяться:

  • ссуда на начало и развитие предпринимательской деятельности (business start loan и business development plan);

  • ссуда на покупку активов другой фирмы (acquisition loan) и др.


Банки стремились найти возможные варианты модификаций старых операций не только для удовлетворения потребностей имеющихся клиентов, но и для привлечения новых.
Второе направление развития рынка банковских услуг заключалось в поиске и развитии банками принципиально новых, ранее не прово­дившихся операций для клиентов. Это направление со временем стало основным звеном политики многих банков и потребовало важнейших функциональных и структурных изменений в их деятельности.




2-13 Королева

Добавить документ в свой блог или на сайт

Похожие:

2. 13. Коммерческие банки: основные операции и услуги icon 2. 13. Коммерческие банки: основные операции и услуги
Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их от­ношения с клиентами носят...
2. 13. Коммерческие банки: основные операции и услуги icon План Коммерческие банки: сущность, функции и роль, классификация...
Активные операции коммерческих банков: понятие, значение, характеристика их видов. Задача
2. 13. Коммерческие банки: основные операции и услуги icon 1. Коммерческие банки: виды, правовое положение, порядок образования и

2. 13. Коммерческие банки: основные операции и услуги icon Банки (роль, функции, счета, операции)
Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая...
2. 13. Коммерческие банки: основные операции и услуги icon Контрольные тесты по Банковскому праву I
Банковская система РФ включает в себя ЦБ рф, коммерческие банки, филиалы и представительства иностранных банков
2. 13. Коммерческие банки: основные операции и услуги icon Активные операции ком банков: понятие, значение, виды
Ак опер можно разделить на 4 группы: Кассовые операции (получение, хранение, выдача нал денег); Ссудные операции; Вложение в цен...
2. 13. Коммерческие банки: основные операции и услуги icon Маленькая вера в светлое будущее
Вести коммерческие операции через Internet в России еще долго будет нельзя. Но делать это с помощью Internet с успехом можно уже...
2. 13. Коммерческие банки: основные операции и услуги icon 5. Ценообразование Тема Ценообразование 1
...
2. 13. Коммерческие банки: основные операции и услуги icon Всероссийский заочный финансово-экономический институт
И ведущую роль в этом процессе трансформации занимают коммерческие банки, что подчеркивает актуальность избранной темы вкр. Галынина...
2. 13. Коммерческие банки: основные операции и услуги icon Финансовый анализ в коммерческих банках
России подтверждают правильность выводов специалистов Всемирного банка, которые ещё в 1992-93 годах предупреждали, что коммерческие...
Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
edushk.ru
Главная страница